Colocar um computador interligado no outro.

O computador que recebe o sinal da internet precisa de 2 placa de rede.
Uma que recebe o sinal da internet ( modem ADSL, Speedy, Velox etc..) e outra que vai enviar o sinal para a outra maquina, essa placa é a qual vai interliga as duas maquina pelo cabo.

O cabo tem que ser [u]crossover[/u]:
http://img223.imageshack.us/img223/7806/crossovercabo.gif

Feito isso agora só falta a configuração da rede:

Iniciar > Configurações > Conexões de rede
Selecione a Conexão Local com o botão direito e Propriedades.
Dê duplo clique em Protocolo TCP/IP.

Primeiro computador
Endereço IP: 10.1.1.2
Máscara de sub-rede: 255.255.255.0
Gateway padrão: 10.1.1.1
Segundo computador
Endereço IP: 10.1.1.3
Máscara de sub-rede: 255.255.255.0
Gateway padrão: 10.1.1.1

É só isso.
Faça passo-a-passo que irá funcionar!